[작성자:] 상속연구소

[동아일보] # 부동산 # 하이엔드주택

•임차인 찾기 쉽지 않아 환금성 낮은 편

•시세차익 노리기보단 입지 희소성 기대를

•매물 살필 땐 서비스-주변 환경 등 주목

최근 자산가들 사이에서 하이엔드 주택이 새로운 주거 트렌드로 자리 잡고 있다. 단순히 고가의 아파트가 아니라 입지, 보안, 커뮤니티, 서비스 등에서 차별화된 가치를 제공하며, 거주 효용과 삶의 질을 중시하는 중장년층의 선택지가 되고 있다. 서울의 고급 주택 가격은 지난해에만 18% 넘게 상승하며 글로벌 도시 중 가장 높은 상승률을 기록했는데, 이는 공급 제한과 희소성이 뒷받침된 결과다.

다만 하이엔드 주택은 환금성이 낮고 임차 수요가 적어 공실 위험이 크며, 정부 정책 변화에 따른 변수도 존재한다. 전문가들은 단기 시세차익보다는 장기 보유 관점에서 접근해야 한다고 조언하며, 최근에는 대기업 총수뿐 아니라 연예인·스타 강사·벤처 창업가 등으로 수요층이 확대되고 있다. 은퇴 이후 주거는 단순한 안식처가 아닌 삶의 품격을 유지하는 수단이 된 만큼, 하이엔드 주택은 ‘프리미엄 플랫폼’으로 인식되고 있다

[조선일보 한화생명 은퇴백서] 세금 줄이는 금융 상품 운용법

# ISA 계좌로 절세 효과  # 연금 계좌 전환으로 이중 절세 # 절세 계좌, 순서 정해 활용

연 2천만 원을 초과하는 금융소득은 종합과세 대상이지만, 개인종합자산관리계좌(ISA)를 활용하면 이를 효과적으로 피할 수 있다.

ISA는 펀드, 주식, 채권 등 다양한 자산에 분산 투자하면서 ‘손익 통산’과 ‘과세 이연’ 혜택을 받을 수 있는 만능 절세 계좌다. 만기 후 연금저축계좌나 IRP(개인퇴직연금)로 자금을 이전하면, 이전금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액공제받을 수 있는 점도 장점이다. 노후 준비는 물론, 중기 투자자금 마련에도 유용한 절세 수단으로 활용할 만하다.

저축 여력이 제한적이라면, 연금, IRP, ISA를 전략적으로 가입하여 절세효과를 극대화하는 것이 좋다.

[조선일보 은퇴백서] 승계 결정 전 이점 따져봐야

# 가업 승계로 절세 효과  # 후계자 역량, 일과 사람이 핵심  # 가업 승계 프로그램

2025년 경기 침체 우려 속, 은퇴를 준비하는 베이비부머  경영자들은 승계 고민이 더욱 깊어지고 있다. 요즘 자녀들이 가업 승계를 주저하는 이유는 시장과 경영 환경의 변화로 ‘부모가 하던 방식’만으로는 어려우며, 자신만의 진로를 원하는 경우도 많기 때문이다. 성공적인 가업 승계를 위해서는 소통과 준비를 통해 후계자의 부담을 줄이고 역량을 준비시키는 것이 관건이다.

세금은 상속·증여의 가장 큰 장애물로, “가업승계 지원제도”를 활용하면 세부담을 현저히 낮출 수 있다.

이때 사전·사후요건 충족을 위해 전문가와 함께 계획을 수립해 미리 준비할 필요가 있다. 또한 차세대 프로그램으로 후계자가 경영실무 · 인문학 교육 · 네트워킹을 확보할 수 있다.

[동아일보] # 부동산 # 상속세

•주택 상속 개시 전 미리 준비하는 게 유리: 상속인 간 사전협의 중요, 협의 없으면 법정 지분비율로 상속

•부동산 상속 취득세율 2.8% 적용… 무주택자인 경우는 상속세 0.8%로 취득세 절감 가능

•상속세 없어도 신고 의무 있어, 상속 개시 6개월 이내에 신고해야… 취득가액 고려해 전문가 도움 받길

[조선일보 한화생명 은퇴백서] 연금 종류별 상속법

#국민연금은 유족연금, 반환 일시금으로 #유족연금과 본인연금 중 선택 #연금저축·IRP·연금보험

피상속인 사망 시 연금 처리 방식은 연금 종류마다 다르다.

국민연금은 조건을 충족하면 유족연금이, 미달 시 반환일시금이 지급된다. 이들은 상속재산에 포함되지 않아 상속 포기와 관계없이 받을 수 있다. 유족이 본인연금을 받고 있다면 유족연금과 본인연금 중 선택할 수 있고, 본인연금을 선택하면 유족연금의 일부도 추가로 받을 수 있다.

연금저축과 IRP는 사망 시 일시금 상속이나 배우자 승계가 가능하며, 연금보험은 상품에 따라 상속 여부가 달라진다. 주택연금은 계약 방식에 따라 승계 절차가 다르고, 신탁 방식은 별도 등기 없이 자동 승계된다.

연금 상속과 승계는 미리 조건과 수익자 지정, 가족과의 정보 공유를 통해 준비하는 것이 필요하다.

[조선일보 한화생명 은퇴백서] ‘가족 간 부동산 거래’ 절세 전략

# 자녀에게 팔면 3억까지 증여세 없어  # 증여세 2억원 초과부터  # ‘증여세 폭탄’ 주의

베이비붐 세대의 은퇴로 주거 형태가 변화하고 있으며, 부모가 자녀에게 집을 팔거나 증여하는 사례가 늘고 있다. 부모가 자녀에게 집을 팔 경우, 최대 3억원까지 절세 효과를 볼 수 있으며, 시가보다 5% 또는 3억원을 낮춰 가격을 조정할 수 있다.

다만 양도소득세는 시가 기준으로 부과된다. 자녀에게 금전적 지원을 할 경우 증여세가 발생할 수 있으며, 금전 거래에 대한 세법도 철저히 준수해야 한다. 임대차 계약 시에도 적법한 절차를 거쳐야 증여세 부과를 피할 수 있다.

[조선일보 한화생명 은퇴백서] 경제 흐름 파악하는 꿀팁

# 성장 전망은 한국은행  # 경기순환시계는 통계청  # 예금·채권·보험 정보 확인

금융자산에 투자할 때 전반적인 경제흐름을 파악하는 것이 투자 판단에 도움이 된다.

한국은행 경제통계시스템에 접속하면 각종 경제지표와 금융통계들을 확인할 수 있고, 통계청이 제공하는 경기순환시계는 매월 달라지는 실물경제 상황을 보여준다. 경제 상황에 따라 예금과 채권 등 안전자산 비중을 조정하게 되는데, 예금 금리는 전국은행연합회 소비자포털을 활용할 수 있다.

또한 다양한 채권이 얼마에 거래되고 있는지는 금융투자협회 채권정보센터에서 실시간 확인할 수 있다.

[동아일보] 법인세 신고의 달, 세금 줄이려면

•접대비, 업무와 무관한 자금 사용 등 회계 처리 불가한 때 가지급금 발생

•기타수익으로 간주, 이자 4.6% 붙고, 이익 과대 계산돼 법인세 부담 늘어나

•대표이사 개인 재산으로 상환하거나, 급여-퇴직금 등 처리하면 해결 가능