[조선일보 한화생명 은퇴백서] 세금 줄이는 금융 상품 운용법
# ISA 계좌로 절세 효과 # 연금 계좌 전환으로 이중 절세 # 절세 계좌, 순서 정해 활용
연 2천만 원을 초과하는 금융소득은 종합과세 대상이지만, 개인종합자산관리계좌(ISA)를 활용하면 이를 효과적으로 피할 수 있다.
ISA는 펀드, 주식, 채권 등 다양한 자산에 분산 투자하면서 ‘손익 통산’과 ‘과세 이연’ 혜택을 받을 수 있는 만능 절세 계좌다. 만기 후 연금저축계좌나 IRP(개인퇴직연금)로 자금을 이전하면, 이전금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액공제받을 수 있는 점도 장점이다. 노후 준비는 물론, 중기 투자자금 마련에도 유용한 절세 수단으로 활용할 만하다.
저축 여력이 제한적이라면, 연금, IRP, ISA를 전략적으로 가입하여 절세효과를 극대화하는 것이 좋다.
[조선일보 은퇴백서] 승계 결정 전 이점 따져봐야
# 가업 승계로 절세 효과 # 후계자 역량, 일과 사람이 핵심 # 가업 승계 프로그램
2025년 경기 침체 우려 속, 은퇴를 준비하는 베이비부머 경영자들은 승계 고민이 더욱 깊어지고 있다. 요즘 자녀들이 가업 승계를 주저하는 이유는 시장과 경영 환경의 변화로 ‘부모가 하던 방식’만으로는 어려우며, 자신만의 진로를 원하는 경우도 많기 때문이다. 성공적인 가업 승계를 위해서는 소통과 준비를 통해 후계자의 부담을 줄이고 역량을 준비시키는 것이 관건이다.
세금은 상속·증여의 가장 큰 장애물로, “가업승계 지원제도”를 활용하면 세부담을 현저히 낮출 수 있다.
이때 사전·사후요건 충족을 위해 전문가와 함께 계획을 수립해 미리 준비할 필요가 있다. 또한 차세대 프로그램으로 후계자가 경영실무 · 인문학 교육 · 네트워킹을 확보할 수 있다.
[동아일보] # 부동산 # 상속세
•주택 상속 개시 전 미리 준비하는 게 유리: 상속인 간 사전협의 중요, 협의 없으면 법정 지분비율로 상속
•부동산 상속 취득세율 2.8% 적용… 무주택자인 경우는 상속세 0.8%로 취득세 절감 가능
•상속세 없어도 신고 의무 있어, 상속 개시 6개월 이내에 신고해야… 취득가액 고려해 전문가 도움 받길
[동아일보] 법인세 신고의 달, 세금 줄이려면
•접대비, 업무와 무관한 자금 사용 등 회계 처리 불가한 때 가지급금 발생
•기타수익으로 간주, 이자 4.6% 붙고, 이익 과대 계산돼 법인세 부담 늘어나
•대표이사 개인 재산으로 상환하거나, 급여-퇴직금 등 처리하면 해결 가능
[동아일보] 부동산 상속세 어떻게 관리할까
•국세청 추정 시가와 신고가 다르면 평가받아… 기존 차액 10억원서 5억원으로 대상 확대
•시가 산정하기 어려운 단독주택 등도 해당
•약식 평가 받는 등 재산 규모 미리 파악하고, 전문가에게 컨설팅 받으면 부담 줄일 수 있어
[조선일보 한화생명 은퇴백서] 안정된 노후 위한 자산관리법
# 재정 상태 자가 진단 # 노후 포트폴리오 짜기 # 관련 제도 활용 # 상속도 미리 준비
은퇴 후 가구주의 월 최소 생활비는 240만원, 적정 생활비는 336만원으로 5년 전보다 40~45만원 증가했다. 은퇴 연령은 예상보다 5년 앞당겨져 63세에 이른다.
은퇴 준비를 위해 자신의 자산 상태를 점검하고, 예상되는 생활비와 연금을 바탕으로 부족한 부분을 계산해 노후 포트폴리오를 짜는 것이 중요하다. 특히 장기적으로 인플레이션을 고려해 자금 규모를 정하는 것이 좋고, 절세 상품을 활용한 연금 재원 마련도 좋은 방안이다.
또한, 상속을 미리 준비하기 위해 유언 대용 신탁 등의 상품을 활용하면 분쟁을 예방할 수 있다.
[조선일보 한화생명 은퇴백서] 똑똑한 가족간 증여/상속법
부동산 가격 상승과 상속세 대상 확대에 따라 증여와 상속에 대한 관심이 증가하고 있다. 자녀에게 증여할 때, 미성년 자녀는 10년간 증여세 없이 최대 2,000만원까지 증여할 수 있으며, 혼인이나 출산 시 증여세 공제를 활용하면 추가 혜택을 받을 수 있다.
60세 이상 사업가들의 은퇴 준비는 가업 승계와 지분 매각 두 가지로 나눠지며, 자녀 승계는 충분한 경영 참여와 교육을 통해 준비해야 한다. 가업 승계 특례제도를 활용하면 증여세를 절감할 수 있으며, 지분 매각은 매각 가치를 객관적으로 파악하고 협상하는 과정이 중요하다.