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[동아일보] 보험을 넘어, 삶을 설계하는 ‘라이프 솔루션 파트너’

#상속증여 #가업승계 #자산관리 #맞춤형 자문

2025년 한국 사회는 인구 구조 변화와 함께 대규모 자산 이전이 본격화되며 상속에 대한 관심이 커지고 있다. 부의 기준이 높아지고 세대 간 자산 이동이 활발해지면서 상속 준비는 자산관리의 출발점이자 자산을 지키는 핵심 과제로 떠올랐다.

이러한 변화 속에서 한화생명 상속연구소는 세대를 아우르는 자산관리 솔루션을 제시하는 전문기관으로 자리매김하고 있다. 최근 발간한 첫 연례보고서 ‘Journey of Wealth 2025’는 국내 고액 자산가들의 상속과 증여를 둘러싼 현실적 고민을 들여다보며, 자산을 물려주는 세대와 이어받는 세대가 서로를 이해하는 데 필요한 분석을 담았다.

자산 이전은 장기적 관점과 전문성이 요구되는 영역인 만큼, 상속연구소는 세무, 부동산, 투자 전문가들로 구성된 전담 팀을 통해 맞춤형 자문으로 고객을 위한 실질적 솔루션을 제시하고 있다.

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[동아일보] 연말정산 제대로 이해하기

#연말정산 #소득공제 #세액공제 #절세전략 #연금저축

소득공제와 세액공제, 무엇이 다를까

연말정산은 개인의 재무관리 역량이 드러나는 중요한 이벤트로, 제도를 제대로 이해할수록 결과는 달라진다. 소득공제는 세금을 매기는 기준인 소득 자체를 줄여주어 소득이 높을수록 절세 효과가 크고, 세액공제는 산출된 세금에서 일정 금액을 직접 깎아주어 사회 초년생이나 중·저소득층에게 체감 효과가 크다. 자녀 세액공제 확대와 결혼세액공제 연장 등 2025년 달라진 점을 파악해 나에게 유리한 전략을 세우는 것이 핵심이다.

12월에 할 수 있는 가장 현실적인 절세 전략
연말이 임박한 시점에서 가장 손쉬운 준비 방법은 연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)을 활용하는 것이다. 두 계좌를 합산해 최대 900만 원까지 공제받을 수 있으며, 총급여에 따라 최대 148만 원 이상의 세금 절감 효과를 기대할 수 있다. 연말정산은 평소의 금융 습관에서 시작되는 만큼, 부양가족이나 카드 사용액 등 기본 정보를 꼼꼼히 점검하고 증빙 자료를 빠짐없이 챙기는 노력이 ’13월의 월급’을 현실로 만든다.

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[조선일보 한화생명 은퇴백서] 땅 빌려줘 현금 흐름 창출

#부동산 투자 #토지 임대 #현금 흐름

퇴직 후 토지를 매입해 건물 없이 창고나 주차장으로 임대하는 방식이 ‘건물 없는 월세’라는 새로운 연금 수단으로 주목받고 있다.

초기 건물 리모델링이나 운영 부담 없이 토지만 임대용으로 활용하므로, 안정적 수익을 원하는 중장년층에게 매력적이다.

다만, 토지 이용 가능성·임대 수요·세금·용도제한 등을 반드시 사전에 검토해야 한다.

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[동아일보] 퇴직 후 건강보험료 절감하려면

#건강보험료 #임의계속가입제도 #절세

퇴직 후 건강보험 직장가입자에서 지역가입자로 전한되면 보험료가 급증할 수 있어 부담이 커질 수 있다. 자녀가 직장에 다니고 있다면 피부양자로 등록돼 보험료 부담이 없을 수 있는데, 소득 및 재산 요건이 까다롭다.

이때 ‘임의계속가입제도’에 가입하면 퇴직 직전 직장가입자 수준의 보험료를 최대 3년 동안 유지할 수 있다. 신청 기한은 퇴직 후 지역가입자로 최초 보험료가 부과된 납부 기한으로부터 2개월 이내다.

금융소득과 재산이 많을 경우, 소득·재산 구조 조정이나 비과세/분리과세 금융상품 활용을 통해 부담을 줄이는 전략을 고려할 수 있다.

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[조선일보 한화생명 은퇴백서] 세금 혜택 큰 투자 전략은

#미술품 투자 #국내 해외투자 #절세

미술품은 취득세나 보유세가 없어 세금 부담이 거의 없고, 여러 작품을 보유해도 부동산처럼 누진 보유세가 적용되지 않는다. 미술품 양도 시에도 국내 생존 작가 작품은 비과세이고, 해외·사망 작가 작품도 일정 금액 이하(6천만 원)는 과세되지 않으며, 과세 대상이어도 경비 공제를 많이 받아 세 부담이 낮다. 

해외에서 예술 창작물(회화, 조각 등)을 국내로 들여올 때는 관세와 수입 부가세가 면제되지만, 복제화나 공예품 등은 관세 및 부가세가 붙으니 구매 전 분류 확인이 필요하다. 미술품은 세제상 유리하지만 가격 변동성과 환금성 등 자산의 특성도 함께 고려해야 한다.

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[동아일보] 취득세 감면제도 활용법

#생애최초 주택구입 #출산양육공제 #세컨드홈

2024년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 자녀를 출산한 부모가 출산일부터 5년 이내에 12억 원 이하의 1주택을 취득하면 취득세가 최대 500만 원까지 감면된다. 감면 대상은 1가구 1주택자이며, 주택 취득 후 3개월 이내 자녀와 함께 상시 거주를 시작해 3년 이상 실거주해야 추가 추징이 없다. 산출된 취득세액이 500만 원 이하이면 전액 면제되고, 초과 시 500만 원이 공제된다. 

또한 지방 활성화 정책 ‘세컨드 홈 지원 확대방안’은 1주택자가 인구감소지역 내 주택 구입시 각종 세제감면을 받을 수 있다.

다만, 사후 요건을 충족하지 못하거나 단기간 내 처분 시 감면된 취득세를 추징당할 수 있으니 관련 규정을 꼭 확인해야 한다.

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[조선일보 한화생명 은퇴백서] 세제 고려한 해외 주식 투자 전략

#소액투자자 국내ETF 유리 #해외주식, 증여후 1년이상 보유해야 # 건강보험료에 영향주는지도 중요

해외주식과 해외ETF 투자시 수익율뿐 아니라 세제효과까지 고려하여 전략을 세울 필요가 있다.

해외주식형 국내ETF의 경우 매매차익은 배당소득으로 과세되며,해외주식과 해외ETF의 경우는 양도소득세로 과세되어 금융소득종합과세 대상자의 경우는 해외주식과 해외ETF 투자가 절세 측면에서 더 유리하다.

해외주식·ETF를 증여받은 경우, 증여일로부터 1년내 매도시 당초 증여자의 취득가액을 기준으로 양도소득세를 계산하게 되므로, 적어도 증여 받은 후 1년 이상 보유해야 증여 효과를 볼 수 있다.

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[조선일보 한화생명 은퇴백서] 증여세 부담 줄이는 꿀팁

# 늦어진 독립, 길어지는 노후 # 신혼부부 3억원까지 세금 없이 증여 # 증여, 꼭 현금일 필요 없어

청년층의 사회 진입과 결혼이 늦어지면서 부모의 지원 부담이 길어지고 있다. 성인 자녀의 생활비나 결혼자금까지 부모 세대가 감당하는 경우가 많지만, 동시에 본인의 노후 자금 준비도 필요하다. 따라서 장기적 관점으로 자산 이전의 시기와 방식을 설계해야 한다.

증여는 10년 주기로 성인 자녀 5000만원·미성년 자녀 2000만원까지 비과세가 가능하며, 혼인·출산 증여재산공제를 활용하면 추가 공제를 받을 수 있다. 수증자 기준으로 부부가 각각 1억원의 공제한도를 가진다.

증여는 현금뿐 아니라 부동산, 주식, 가족회사 지분 등으로도 가능하다. 가치 상승이 기대되는 자산을 우선 증여하는 것이 유리하다.

자산 규모가 크거나 법인을 운영한다면 가업 승계·창업 자금 증여세 과세 특례 제도를 활용할 수 있는데, 저율 과세와 높은 한도를 제공하는 대신 사전 요건 충족과 사후 관리가 요구된다.예산 한도 내에서 운영되므로, 사전에 국민연금공단을 통해 집행 가능 여부를 확인해야 한다.

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[동아일보] 노후 설계 제대로 하는 방법

# 퇴직금 # 실업급여, 건강보험, 국민연금 활용

한국이 초고령사회에 들어서면서 퇴직금을 어떻게 받느냐가 중요한 화두가 되고 있다. 퇴직금을 일시금으로 받는 경우가 대부분이지만, 연금으로 수령하면 세금 부담을 줄이고 노후 소득을 안정적으로 마련할 수 있다. 실제로 연금 수령 비율은 아직 10%대에 불과하지만, 절세 효과와 생활 안정 측면에서 연금화의 필요성이 강조되고 있다.

퇴직 이후에는 건강보험, 실업급여, 국민연금 제도 변화에 따른 대응도 필수다. 지역가입자로 전환 시 보험료가 늘 수 있어 임의계속가입을 활용하고, 국민연금은 조기 수령·연기 수령 제도를 전략적으로 선택해야 한다. 재취업이나 사회보험 제도를 적절히 활용하면 은퇴 이후의 소득 공백을 최소화할 수 있다.

[조선일보 한화생명 은퇴백서] 퇴직후 연금 공백기 넘기기

# 최대 1800만원까지 납입 # 세액공제 초과분도 주목 # 분리과세 항상 최선은 아냐

연금 ‘절벽’ 문제를 해결하는 수단으로 ‘IRP(개인형 퇴직연금)’가 돋보인다. IRP는 연금저축과 합산해 연간 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있어 절세 효과가 뛰어나며, 연금 기능을 활용해 은퇴 이후 소득 단절을 완화할 수 있다는 점에서 실효성 있는 도구로 떠오르고 있다.

하지만 중도 인출이나 해지 시에는 16.5%의 기타소득세가 부과되어 계획적인 운용이 필수다. 절세 혜택뿐 아니라 장기적인 노후 자산 형성 도구로 IRP를 활용하려면, 중도 전략이 아닌 꾸준한 장기적 유지가 핵심이다.